Что влечет за собой обналичивание денег? разница между обналичиванием и обналичкой.

[Walianirv]

"Обналичивание денег" и "обналичка" - немало схожие термины, даже можно сказать, очень синонимичные. Но в них есть весомое различие.
"Обналичивание денег" обычно используют термин, как вполне белый метод вывода денег, в то же время такой термин, как "обналичка" используют
в полукриминальных или криминальных операциях.
Кто заказывает обналичку денег, несет ответственность за подделку бухгалтерских документов и уклонение от уплаты налогов.
Субъектами ответственности в таком случае могут быть физические лица, индивидуальные предприниматели, в организациях — генеральный директор и лицо, выполняющее обязанности главного бухгалтера.

Чем грозит обналичивание денег фирме, которая непрямую осуществляет процесс? Ответственность за обналичивание денег несет и фирма, которая непосредственно осуществляет обналичку денег. Ее можно привлечь за:
1) лжепредпринимательство;
2) незаконное предпринимательство;
3) пособничество в уклонении от уплаты налогов;
4) подделку документов.
Ответственность за содеянное несет как учредитель, так и главный бухгалтер с генеральным директором. Остальные сотрудники, вплоть до курьеров, могут быть привлечены за пособничество.

Чем грозит обналичка денег для банков? Если незаконное обналичивание денег производится с помощью сговора с банковскими сотрудниками, то они, соответственно, в лице председателя правления, главбуха, специалистов и руководителей представительств и филиалов, других сотрудников в качестве пособников будут отвечать за:
1)подделку документов
2)незаконную банковскую деятельность.
Кроме того, противозаконная совместная деятельность банка и фирмы-однодневки тоже преследуется за:
1)легализацию преступных доходов,
2)подделку документов,
3)организацию преступного сообщества.

К ответственности за обналичивание денег могут быть привлечены исполнитель и заказчик, выступающие в процессе обналичивания денежных средств как одно лицо. Их действия будут расценены как лжепредпринимательство и попытка уклонения от уплаты налогов.
Уголовный кодекс Российской Федерации не содержит самостоятельного состава преступления «незаконное обналичивание денежных средств». Но операции по «незаконному обналичиванию денежных средств» в зависимости от способов совершения, состава лиц, размера обналичиваемых денежных средств все же могут быть квалифицированы как:
1) Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем. Наказание - от штрафа (в размере 120 000 р.) до лишения свободы на срок от 7 до 10 лет со штрафом до 1 000 000 рублей (ст. 174 УК РФ);
2) Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления. Наказание - от штрафа (в размере 120 000 р.) до лишения свободы на срок от 10 до 15 лет со штрафом до 1 000 000 рублей (ст. 174.1. УК РФ);
3) Лжепредпринимательство, то есть создание коммерческой организации без намерения осуществлять предпринимательскую или банковскую деятельность, имеющее целью получение кредитов, освобождение от налогов, извлечение иной имущественной выгоды или прикрытие запрещенной деятельности. Наказание - от штрафа (в размере до 200 000 р.) до лишения свободы на срок до 4 лет со штрафом до 80 000 рублей (ст. 173 УК РФ).

Уголовная ответственность за совершение преступлений, предусмотренных ст. 174, ст. 174.1 УК РФ, установлена независимо от суммы «незаконно обналичиваемых денежных средств».
Размер наказания увеличивается при совершении преступлений в крупном размере, под которыми понимаются финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, совершенные на сумму, превышающую 1 000 000 рублей (п. 4 ст. 174 УК РФ).

 

[D'Ankonia]

3) Лжепредпринимательство, то есть создание коммерческой организации без намерения осуществлять предпринимательскую или банковскую деятельность, имеющее целью получение кредитов, освобождение от налогов, извлечение иной имущественной выгоды или прикрытие запрещенной деятельности. Наказание - от штрафа (в размере до 200 000 р.) до лишения свободы на срок до 4 лет со штрафом до 80 000 рублей (ст. 173 УК РФ).

Думаю, что с пунктом "осуществлять банковскую деятельность" будет очень муторно "теневым коммерческим банкам". Сейчас на слуху практически нет новых банков - кроме как "Рокет", и то только благодаря лицензии ФК "Открытие" функционирует. А для этой лицензии нужно по ЦБшным инстанциям минимум год пробегать.

 

[oly767]

Полезная статья, спасибо)